ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
2 апреля 2002 г. N 240-ПП
О совершенствовании системы учета
долговых обязательств города Москвы
Во исполнение статьи 9 Закона города Москвы от 18 апреля 2001
года N 15 "О государственном долге города Москвы" и постановления
Правительства Москвы от 13 ноября 2001 года N 1020-ПП "О мерах по
совершенствованию системы управления государственным долгом города
Москвы" Правительство Москвы постановляет:
1. Утвердить:
- Положение о порядке ведения Государственной долговой книги
государственного долга города Москвы (приложение 1);
- Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государствен-
ного долга города Москвы (приложение 2);
- Положение о Реестре задолженности государственных и муници-
пальных унитарных предприятий города Москвы (приложение 3).
2. Установить, что единственным официальным источником инфор-
мации о государственном долге города Москвы является Государствен-
ная долговая книга государственного долга города Москвы.
3. С момента вступления в силу настоящего постановления прек-
ращается ведение Единого реестра долговых обязательств города
Москвы.
4. Информация о Долговых обязательствах, содержащаяся в Еди-
ном реестре долговых обязательств города Москвы, включается в пол-
ном объеме в Государственную долговую книгу государственного долга
города Москвы с одновременной корректировкой порядковых номеров в
соответствии с Положением о порядке ведения Государственной долго-
вой книги государственного долга города Москвы.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002
года.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить
на Вице-Мэра Москвы Шанцева В.П. и министра Правительства Москвы,
руководителя Департамента финансов г.Москвы Коростелева Ю.В.
П.п.Мэр Москвы Ю.М.Лужков
Приложение считано и отредактировано исполнителем.
Готовить к рассылке с подлинника
Главный специалист отдела
обслуживания государственного
долга Департамента финансов г.Москвы
Д.В.Пармухин
251-49-06
.
Приложение 1
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
П О Л О Ж Е Н И Е
О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДОЛГОВОЙ КНИГИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
1. Общие положения
Положение о порядке ведения государственной долговой книги
государственного долга города Москвы (далее - Положение) устанав-
ливает общие определения и порядок ведения Государственной долго-
вой книги государственного долга города Москвы (далее - Долговая
книга) в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской
Федерации и Закона города Москвы от 18.04.2001 N 15 "О государс-
твенном долге города Москвы".
Настоящее Положение разработано с целью определения процедуры
ведения Долговой книги, обеспечения контроля за полнотой учета,
правильностью оформления, своевременностью обслуживания и исполне-
ния Долговых обязательств.
2. Термины и определения
В целях настоящего Положения применяются следующие термины и
определения:
Долговая книга - систематизированный свод информации о госу-
дарственных заимствованиях и гарантиях, составляющих государствен-
ный долг города Москвы, содержащий в себе сведения, предусмотрен-
ные настоящим Положением и состоящий из четырех разделов:
1) кредиты;
2) государственные гарантии;
3) бюджетные ссуды;
4) облигационные займы.
Долговое обязательство - государственное заимствование или
гарантия города Москвы, оформленные в соответствии с требованиями
нормативных правовых актов Российской Федерации и города Москвы. В
Долговую книгу вносятся только Долговые обязательства, выраженные
в форме:
а) кредитных соглашений и договоров;
б) государственных займов города Москвы, осуществляемых путем
выпуска ценных бумаг города Москвы;
в) договоров и соглашений о получении городом Москвой бюджет-
ных ссуд и бюджетных кредитов от бюджетов других уровней бюджетной
системы Российской Федерации;
г) договоров о предоставлении государственных гарантий
города Москвы;
д) соглашений и договоров, в том числе международных, заклю-
ченных от имени города Москвы, о продлении срока действия и рест-
руктуризации долговых обязательств города Москвы прошлых лет.
Книга регистрации (Книга регистрации Долговых обязательств
города Москвы) - систематизированный свод информации о Документах
и иных сведениях, предусмотренных настоящим Положением.
Регистрация - внесение соответствующей записи в Книгу регист-
рации и присвоение Порядкового номера Долговому обязательству для
внесения в Долговую книгу.
Порядковый номер - комбинация цифрового и буквенного кодов,
идентифицирующая Долговое обязательство в Долговой книге и состоя-
щая из одиннадцати знаков:
ЧЧЧ / ГГГГ / Р / ФФФ
где ЧЧЧ - порядковый номер Долгового обязательства по Книге
регистрации от 001 до 999 (нарастающим итогом в финансовом году,
по окончании года нумерация возобновляется);
ГГГГ - год регистрации;
Р - раздел Долговой книги, при этом:
1 - кредиты;
2 - государственные гарантии;
3 - бюджетные ссуды;
4 - облигационные займы.
ФФФ - форма Долгового обязательства, при этом:
КРД - кредитные соглашения и договора;
ГОЗ - государственные займы города Москвы, осуществляемые пу-
тем выпуска ценных бумаг городом Москвы;
БСК - договоры и соглашения о получении городом Москвой бюд-
жетных ссуд и бюджетных кредитов от бюджетов других уровней бюд-
жетной системы Российской Федерации;
ГАР - договоры о предоставлении государственных гарантий
города Москвы;
РЕС - соглашения и договоры, в том числе международные, зак-
люченные от имени города Москвы, о пролонгации и реструктуризации
долговых обязательств города Москвы прошлых лет.
Орган Правительства - отраслевой или функциональный орган ис-
полнительной власти города Москвы, уполномоченный Правительством
Москвы на осуществление действий по принятию Долговых обязательств
от имени города Москвы.
Департамент - функциональный орган исполнительной власти го-
рода Москвы, уполномоченный Правительством Москвы на ведение Дол-
говой книги.
Кредитор - юридическое или физическое лицо, перед которым
город Москва несет обязательства в рамках Долгового обязательства.
Документ - договор (соглашение) или иной документ, со-
держащий условия Долгового обязательства, оформленный в соответс-
твии с требованиями нормативных правовых актов Российской Федера-
ции.
Правовой Акт - правовой акт Правительства Москвы, на основа-
нии которого оформлено Долговое обязательство.
Информация - сведения, представляемые Органом Правительства,
а в отдельных случаях и Кредиторами, в соответствии с Положением о
порядке представления информации об операциях, связанных с привле-
чением, погашением и обслуживанием государственного долга города
Москвы.
3. Регистрация Долговых обязательств
3.1. Регистрация Долговых обязательств осуществляется путем
внесения соответствующей записи Департаментом в Книгу регистрации.
3.2. Книга регистрации содержит:
1) порядковый номер Долгового обязательства;
2) дату регистрации (датой регистрации является дата
поступления Документа в Департамент);
3) наименование Документа;
4) дату подписания Документа;
5) наименование Кредитора и Органа Правительства;
6) сумму обязательства по Документу;
7) валюту обязательства.
3.3. Орган Правительства представляет в Департамент для Ре-
гистрации Долгового обязательства оригиналы Документа и Правового
Акта в срок, не превышающий двух рабочих дней с даты подписания
Документа (для облигационных займов - Правового Акта). Государс-
твенные гарантии города Москвы по Долговым обязательствам города
Москвы не подлежат учету в Долговой книге.
3.4. Регистрация Долгового обязательства осуществляется Де-
партаментом в день получения от Органа Правительства оригиналов
Документа и Правового Акта.
3.5. Подтверждением Регистрации Долгового обязательства в
Книге регистрации служит отметка в виде штампа (Образец N 1), кото-
рую Департамент проставляет на последнем листе Документа (для об-
лигационных займов - Правового Акта). Отметка содержит Порядковый
номер, Дату регистрации и заверяется подписью Руководителя Депар-
тамента или иного уполномоченного им лица.
3.6. После регистрации Долгового обязательства оригиналы
Документа и Правового акта (для облигационных займов - Правовых
Актов) возвращаются Органу Правительства, а в Департаменте хранят-
ся их копии.
3.7. Регистрация изменений условий Долгового обязательства
осуществляется в соответствии с пунктами 3.1.-3.6. настоящего По-
ложения. При этом, изменениям условий Долгового обязательства
присваивается тот же Порядковый номер, под которым было зарегист-
рировано первоначальное Долговое обязательство, а датой регистра-
ции является дата получения Департаментом оригинала Документа об
изменении условий Долгового обязательства.
3.8. Департамент обязан отказать Органу Правительства в Ре-
гистрации Долгового обязательства, если оно оформлено с нарушением
требований нормативных правовых актов Российской Федерации и горо-
да Москвы.
4. Состав и ведение Долговой книги
4.1. Долговая книга содержит сведения:
а) для Долговых обязательств в форме кредитов, государствен-
ных гарантий и бюджетных ссуд:
Порядковый номер
Наименование Кредитора
Наименование Органа Правительства
Наименование должника по основному обязательству (для дого-
воров о предоставлении государственных гарантий)
Номер и дата договора (соглашения)
Номер и дата Правового Акта
Валюта Долгового обязательства
Общий объем Долгового обязательства по договору (соглашению)
Плановая и фактическая даты возникновения и погашения (прек-
ращения) Долгового обязательства
Плановый и фактический объем возникновения и погашения
(прекращения) Долгового обязательства по основному долгу
Информация о процентной ставке, комиссиях и иных выплатах,
предусмотренных договором (соглашением)
Плановая и фактическая даты и объемы выплаты процентов и ко-
миссий
Номер и дата соглашения и Правового Акта (при необходимости)
об изменении условий Долгового обязательства;
б) для Долговых обязательств в форме облигационных займов:
Порядковый номер
Наименование Органа Правительства
Наименование и государственный регистрационный номер вы-
пуска облигаций
Дата и номер Правового Акта, содержащего решение об
эмиссии выпуска облигационного займа
Валюта выпуска облигационного займа
Общий объем эмиссии выпуска облигационного займа
Номинальная стоимость одной облигации выпуска
Общее количество облигаций выпуска
Плановые даты начала размещения и погашения облигаций выпуска
Даты фактического размещения, выкупа и погашения облигаций
выпуска
Объем размещения, выкупа и погашения облигаций (по номиналь-
ной и фактической стоимости) выпуска
Текущий объем долга (по номинальной стоимости) по облигациям
выпуска Плановые и фактические даты и объемы выплат купонного до-
хода по облигациям выпуска
Ставка купонного дохода по облигациям выпуска
4.2. В Долговой книге отражаются сведения о Долговых обяза-
тельствах, прошедших Регистрацию в соответствии с пунктом 3 насто-
ящего Положения.
4.3. Внесение в Долговую книгу сведений о долговых обязатель-
ствах, указанных в пункте 4.1, осуществляется не позднее рабочего
дня, следующего за днем Регистрации или днем получения Информации
от Органов Правительства или Кредиторов.
4.4. Основанием для внесения в Долговую книгу сведений о дол-
говых обязательствах, указанных в пункте 4.1, являются Правовой
Акт, Документ, а также Информация, полученная от Органов Прави-
тельства или Кредиторов.
4.5. Ведение Долговой книги осуществляется посредством специ-
ально разработанного и принятого Департаментом в промышленную экс-
плуатацию программного обеспечения.
5. Представление информации, содержащейся в Долговой книге
5.1. Информация, содержащаяся в Долговой книге по всем Долго-
вым обязательствам, может представляться в Московскую городскую
Думу по депутатскому запросу и Органам Правительства на бумажном
носителе в виде Таблиц NN 1, 2, 3. В таблицы включаются данные о
непогашенных (не прекращенных) на дату представления Долговых обя-
зательствах.
5.2. Министерству финансов Российской Федерации информация,
содержащаяся в Долговой книге, для включения в Государственную
долговую книгу Российской Федерации передается в объемах и поряд-
ке, устанавливаемых нормативными правовыми актами Российской Феде-
рации.
5.3. Иным юридическим и физическим лицам, сведения, содержа-
щиеся в Долговой книге, представляется Департаментом по указанию
Мэра Москвы или по просьбе Органа Правительства на бумажном носи-
теле по форме Таблицы N 3.
5.4. Информация, содержащаяся в Долговой книге и Книге ре-
гистрации, является конфиденциальной.
6. Ответственность Органа Правительства и Департамента за вы-
полнение настоящего Положения
6.1. Департамент несет ответственность за сохранность, своев-
ременность, полноту и правильность ведения Долговой книги и Книги
регистрации.
6.2. Руководители Органа Правительства и Департамента, а так-
же пользователи информации несут персональную ответственность за
исполнение настоящего Положения.
Образец N 1
Образец штампа регистрации долгового обязательства
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
в Книге регистрации долговых
обязательств города Москвы и внесено в
Государственную долговую книгу
государственного долга города Москвы
Пор. N _______/________/________
Дата "_____" _________ 20_____г.
_______________________________
(подпись уполномоченного лица)
.
Приложение 2
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
П О Л О Ж Е Н И Е
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ,
СВЯЗАННЫХ С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ, ПОГАШЕНИЕМ И ОБСЛУЖИВАНИЕМ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
1. Основные положения
Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государствен-
ного долга города Москвы (далее - Положение) разработано в целях
регламентации представления и использования информации об операци-
ях, связанных с привлечением, обслуживанием и погашением долговых
обязательств города Москвы.
В целях настоящего Положения использованы термины и определе-
ния, принятые в Положении о порядке ведения государственной долго-
вой книги государственного долга города Москвы.
Источниками информации являются Орган Правительства и Креди-
торы.
Получателем информации является Департамент, который исполь-
зует ее для целей ведения Долговой книги и бухгалтерского учета и
отчетности по исполнению бюджета города Москвы.
2. Формы представления Информации
2.1. Орган Правительства, осуществляющий финансовые операции
через кредитные организации, представляет в Департамент:
а) для Долговых обязательств в форме кредитов, государствен-
ных гарантий и бюджетных ссуд копии:
- Выписки по ссудному счету, подтверждающей возникновение за-
долженности (обязательства);
- платежного поручения с отметкой кредитной организации о
принятии к исполнению или иного документа, подтверждающего пере-
числение средств, в счет выплаты процентов, комиссий и других пла-
тежей, предусмотренных договором (соглашением);
- платежного поручения с отметкой кредитной организации о
принятии к исполнению или иного документа, подтверждающего пере-
числение средств, в счет погашения основного долга;
- заявки на покупку иностранной валюты с отметкой кредитной
организации о принятии к исполнению, выписки по специальному тран-
зитному счету, подтверждающей зачисление купленной иностранной ва-
люты, платежного поручения с отметкой кредитной организации о при-
нятии к исполнению или иного документа, подтверждающего перечисле-
ние средств на покупку иностранной валюты.
б) для Долговых обязательств в форме облигационных займов ко-
пии:
- выписки с эмиссионного счета депо эмитента в депозитарии
или с эмиссионного счета эмитента в системе ведения реестра, подт-
верждающей размещение ценных бумаг конкретного выпуска и их объем
по номинальной стоимости;
- платежного поручения о выплате купонного дохода владельцам
облигаций с отметкой кредитной организации о принятии к исполнению
и списка или реестра владельцев и номинальных держателей, имеющих
право на получение купонного дохода по облигациям конкретного вы-
пуска (если предусмотрено, что перечисление денежных средств в
счет выплаты купонного дохода осуществляется платежным агентом, то
представляется копия платежного поручения с отметкой кредитной ор-
ганизации о принятии к исполнению, подтверждающая перечисление де-
нежных средств платежному агенту);
- выписки с эмиссионного счета депо эмитента в депозитарии
или с эмиссионного счета эмитента в системе ведения реестра, подт-
верждающей выкуп или погашение ценных бумаг конкретного выпуска и
их объем по номинальной стоимости.
Указанные документы представляются не позднее второго рабоче-
го дня с даты совершения операции. Представляемые документы должны
быть заверены Органом Правительства в установленном порядке.
2.2. Орган Правительства, осуществляющий финансовые операции
через лицевой счет в Московском городском казначействе не позднее
второго рабочего дня с даты совершения операции представляет доку-
менты, указанные в подпункте 2.1., за исключением документов,
подтверждающих перечисление денежных средств от его имени.
2.3. При использовании кредитной линии для финансирования то-
варных поставок Орган Правительства в двухдневный срок со дня воз-
никновения (увеличения) суммы расходов,осуществляемых за счет кре-
дита, представляет в Департамент информационное письмо, подписан-
ное Руководителем и Главным бухгалтером Органа Правительства или
их заместителями и заверенное печатью. При необходимости Департа-
мент имеет право запросить у Органа Правительства иные документы,
подтверждающие целевой характер и сумму таких расходов.
2.4. В случае, если из суммы предоставляемого кредита Креди-
тором удержано комиссионное вознаграждение, технологические или
другие расходы, предусмотренные Документом, Орган Правительства в
двухдневный срок представляет в Департамент информационное письмо,
а также копию выписки по банковскому счету и/или иные подтверждаю-
щие документы, подписанные или заверенные Руководителем, Главным
бухгалтером или их заместителями и печатью Органа Правительства.
2.5. Орган Правительства ежемесячно, не позднее 10 числа ме-
сяца, следующего за отчетным, представляет в Департамент отчеты
(Отчеты NN 1, 2, 3) о всех проведенных операциях, связанных с
привлечением, обслуживанием и погашением Долговых обязательств.
Указанные в настоящем пункте отчеты подписываются Руководите-
лем и Главным бухгалтером Органа Правительства или их заместителя-
ми, а также заверяются печатью.
3. Использование представленной информации
3.1. Отчеты, представленные, Органом Правительства в соот-
ветствии с разделом 2 настоящего Положения используются в целях
ведения Долговой книги и бухгалтерского учета и отчетности по ис-
полнению бюджета города Москвы.
3.2. Департамент в целях контроля за достоверностью представ-
ленных Органом Правительства отчетов вправе использовать для веде-
ния Долговой книги информацию, поступающую от Кредиторов.
4. Выверка расчетов между Департаментом и Органом
Правительства
4.1. Орган Правительства ежеквартально, на основе данных пер-
вичного учета подготавливает Акт выверки текущей задолженности по
Долговым обязательствам и проведенным операциям, связанным с их
погашением и обслуживанием (Отчет N 4).
4.2. Указанный в пункте 4.1. акт, не позднее 10 числа первого
месяца квартала, следующего за отчетным, представляется в Депар-
тамент для выверки с данными бухгалтерского учета и отчетности по
исполнению бюджета города Москвы и Долговой книги.
4.3. Акт составляется в двух экземплярах и подписывается Ру-
ководителями и Главными бухгалтерами Органа Правительства и Депар-
тамента финансов города Москвы или их заместителями.
5. Ответственность Органа Правительства и Департамента за
исполнение настоящего Положения
5.1. Руководитель Органа Правительства несет ответственность
за достоверность, своевременность и полноту информации, представ-
ленной в Департамент в соответствии с нормативно-правовыми актами
города Москвы.
5.2. Департамент несет ответственность за сохранность, своев-
ременность, полноту и правильность внесения информации, получаемой
от Органа Правительства и Кредиторов в Долговую книгу, а также ее
отражение в бухгалтерском учете и отчетности по исполнению бюджета
города Москвы.
5.3. Орган Правительства обязан содействовать Департаменту в
получении от Кредиторов информации о Долговых обязательствах, ука-
занных в Отчетах NN 1, 2, 3 настоящего Положения.
5.4. Руководители Органа Правительства и Департамента несут
персональную ответственность за исполнение настоящего Положения в
соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации и
города Москвы.
.
Приложение 3
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
ПОЛОЖЕНИЕ
О РЕЕСТРЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА МОСКВЫ
1. Общие положения.
1.1. Держателем Реестра задолженности государственных и муни-
ципальных унитарных предприятий (далее Реестр) является Департа-
мент финансов города Москвы.
1.2. Реестр содержит сведения об объемах обязательств, сроках
возникновения, условиях исполнения и фактическом состоянии задол-
женности государственных и муниципальных унитарных предприятий, а
также другую информацию, определяемую Правительством Москвы.
1.3. Информация из Реестра используется Департаментом финан-
сов для подготовки справочных материалов.
1.4. Информация, содержащаяся в Реестре, является конфиденци-
альной и публикации не подлежит. Объемы и характер публикуемой ин-
формации определяет Правительство Москвы.
1.5. Департамент финансов города Москвы обеспечивает сохран-
ность информации, содержащейся в Реестре.
1.6. Пользователями Реестра являются должностные лица городс-
кой администрации, Московская городская Дума, органы исполнитель-
ной власти города Москвы.
2. Порядок ведения Реестра задолженности и регистрации
договоров займов государственных и муниципальных
унитарных предприятий
2.1. Регистрация договоров займов государственных и муници-
пальных унитарных предприятий и внесение их в Реестр производится
только при наличии полного пакета документов, предусмотренных в
пункте 2.2 настоящего положения, в течение трех дней со дня их по-
дачи в Департамент финансов города Москвы.
2.2. Для регистрации заимствований государственных и муници-
пальных унитарных предприятий города Москвы заемщик должен предс-
тавить в Департамент финансов города Москвы следующие документы:
- все экземпляры договоров (соглашений, контрактов);
- копию распорядительного документа о создании государствен-
ного или муниципального унитарного предприятия и копию его Устава.
2.3. Ответственность за достоверность предоставляемой инфор-
мации несет заемщик.
2.4. Ведение Реестра осуществляется в бумажном и электронном
видах. Договоры, вносимые в Реестр, первоначально заносятся в кни-
гу регистрации договоров, где им присваивается последовательный
регистрационный код. Затем договоры вводятся в базу договоров ав-
томатизированной системы.
2.5. На все экземпляры договора, внесенного в Реестр, Депар-
тамент финансов города Москвы ставит отметку о дате и месте ре-
гистрации, а также указывает порядковый регистрационный номер в
Реестре. Отметка заверяется подписью заместителя руководителя Де-
партамента финансов города Москвы.
2.6. После регистрации договоры с отметкой о регистрации
возвращаются заемщику. В Департаменте финансов города Москвы оста-
ется копия договора займа.
2.7. Все изменения условий договоров, оформленные надлежащим
образом в виде дополнительных соглашений, подлежат обязательному
внесению в Реестр в срок, не превышающий трех дней с момента зак-
лючения соответствующего дополнительного соглашения.
2.8. Заемщик ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следу-
ющего за отчетным, представляет в Департамент финансов города
Москвы информацию о состоянии задолженности (уплате процентов, по-
гашении или досрочном исполнении обязательств).
2.9. Департамент финансов города Москвы ежеквартально на ос-
нове полученных данных (пункт 2.8) вносит соответствующие уточне-
ния в Реестр.
.
Отчет N 4
Департамент финансов г.Москвы Орган Правительства
А К Т
выверки текущей задолженности по долговым обязательствам и проведенным операциям,
связанным с их привлечением, погашением и обслуживанием
за период с _____________ по ____________
По данным учета Органа Правительства числится задолженность по следующим долговым обязательствам:
_____________________________________________________________________________________________________________
N N Порядковый Кредитор Валюта Задолженность на Погашение основного Уплата процентов, Остаток задолжен-
п/п номер обяза- начало периода долга комиссий, штрафов ности на конец
Долгового тель- и т.д. периода
обязатель- ства ____________________________________________________________________________
ства в валюте рублевый в валюте рублевый в валюте рублевый в валюте рублевый
обяза- эквива- обяза- эквива- обяза- эквива- обяза- эквива-
тельства лент* тельства лент** тельства лент** тельства лент***
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________
Департамент финансов г.Москвы по данным бухгалтерского учета и Государственной долговой книги государс-
твенного долга г.Москвы подтверждает наличие задолженности по долговым обязательствам по состоянию на
_______________ в сумме ____________рублей ________копеек (__________).
Руководитель Органа Правительства /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер Органа Правительства /Фамилия И.О./
М.П.
Руководитель Департамента финансов г.Москвы /Фимилия И.О./
Главный бухгалтер Департамента финансов г.Москвы /Фамилия И.О./
М.П.
* - Курс банка России, установленный на первый день отчетного периода
** - Затраченные рублевые средства на приобретение иностранной валюты
*** - Курс Банка России, установленный на последний день отчетного периода
.
Отчет N 1
ПЕРЕЧЕНЬ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
на 01 ________200___ г.
Орган Правительства _______________________________
______________________________________________________________________________________________
Номер Порядковый Кредитор Номер и дата Валюта Текущая
п/п номер документа обязательства задолженность
(основной долг)
______________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________
Итого в валюте обязательства
______________________________________________________________________________________________
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
.
Отчет N 2
СВЕДЕНИЯ О ДОЛГОВОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВЕ
на 01 __________200___г.
Номер и дата документа ____________________от "____"________200____г.
Кредитор: ___________________________________________________________
Орган Правительства: ________________________________________________
Заемщик: ____________________________________________________________
Сумма обязательства по документу: ___________________________________
Валюта обязательства: _______________________________________________
Процентная ставка и ее изменения: Ставка комиссионного вознаграждения и ее изменения:
________________________________ ___________________________________________________
Дата Ставка Дата Ставка Примечание
________________________________ ___________________________________________________
Получение средств:
________________________________
Дата Сумма ___________________________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Погашение основного долга, уплата процентов, комиссий и т.д.
_____________________________________________________________________________________________________________
Плановые данные Фактические данные
_____________________________________________________________________________________________________________
Дата Сумма Сумма Сумма Дата Сумма Сумма Сумма Сумма
погашения уплаченных уплаченных погашения уплаченных уплаченных уплаченных
основного процентов (удержанных) основного процентов (удержанных штрафов,
долга комиссий долга комиссий) неустоек и т.д.
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
ИТОГО ИТОГО
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Текущая Начисленные, но Начисленные, но Просроченная Просроченная Просроченная
задолженность по неуплаченные неуплаченные задолженность по задолженность по задолженность по
основному долгу проценты комиссионные основному долгу процентам комиссионным
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
.
Отчет N 3
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
на 01 _____________200____г.
Орган Правительства: _____________________________
Валюта обязательства: ___________________________
Купонный доход и его изменения:
______________________________
Дата Ставка купонного
дохода
______________________________
______________________________
______________________________
Операции:
_____________________________________________________________________________________________________________
Государственный Дата Тип операции Дата Объем Объем Доход Погашение Объем Расходы на обслуживание
регистрационный пога- (размещение, прове- эмиссии факти- от всего в т.ч. долга Дис- Ку- Про- Всего
номер (код) шения откуп, пога- дения (по но- ческо- разме- основ- нарас- конт пон чие
выпуска ценных шение, вып- опера- миналь- го раз- щения ной таю-
бумаг лата купон- ции ной меще- долг щим
ного дохода) стои- ния итогом
мости) (по но-
миналь-
ной
стои-
мости)
_____________________________________________________________________________________________________________
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
.
Таблица N 2
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ПОГАШЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
на "______"________ _____ г.
_____________________________________________________________________________________________________________
Порядковый Наименование ед.изм. Сумма Обслуживание и погашение долговых обязательств по годам
номер задолженности валюта текущей ____________________________________________________________________
обяза- задол- просро- 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
тель- женнос- ченная
ства ти задолжен-
ность
1994-2001
_____________________________________________________________________________________________________________
Итого в валюте ____________________________________________________________________________
ПогашениеОД обязате- ____________________________________________________________________________
Платежи по % льства ____________________________________________________________________________
Комиссии ____________________________________________________________________________
Итого в рубле- ____________________________________________________________________________
ПогашениеОД вом ____________________________________________________________________________
Платежи по % эквива- ____________________________________________________________________________
Комиссии ленте ____________________________________________________________________________
Итого в валюте ____________________________________________________________________________
ПогашениеОД обяза- ____________________________________________________________________________
Платежи по % тельства ____________________________________________________________________________
Комиссии ____________________________________________________________________________
Итого в рубле- ____________________________________________________________________________
ПогашениеОД вом ____________________________________________________________________________
Платежи по % эквива- ____________________________________________________________________________
Комиссии ленте ____________________________________________________________________________
Итого по Итого в валюте ____________________________________________________________________________
Дологовой ПогашениеОД обяза- ____________________________________________________________________________
книге в Платежи по % тельства ____________________________________________________________________________
разврезе Комиссии ____________________________________________________________________________
валют
_____________________________________________________________________________________________________________
Итого по Итого в рубле- ____________________________________________________________________________
Долговой ПогашениеОД вом ____________________________________________________________________________
книге в Платежи по % эквива- ____________________________________________________________________________
рублевом Комиссии ленте ____________________________________________________________________________
эквива-
ленте
_____________________________________________________________________________________________________________
Руководитель Департамента финансов г.Москвы Фамилия И.О.
.
Таблица N 1
ПЕРЕЧЕНЬ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ГОРОДА МОСКВЫ
по состоянию на ________/_______/_________
_____________________________________________________________________________________________________________
Порядковый Дата N Дата Валюта Кредитор Дата Сумма Форма
номер регист- доку- доку- обяза- ____________________________________________ обеспе-
рации мента мента тельства полу- пога- по фак- пога- теку- чения
чения шения доку- тичес- шен- щей
менту ки по- ная задол-
лучен- жен-
ная ности
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Итого по долговой книге (в валюте обязательства) ____________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Итого по долговой книге (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ)
_____________________________________________________________________________________________________________
.
Образец N 1
Образец штампа регистрации долгового обязательства
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
в Книге регистрации долговых
обязательств г.Москвы и внесено в
Государственную долговую книгу
государственного долга г.Москвы
Пор. N _______/_______/________
Дата "______"________20____г.
_______________________________
(подпись уполномоченного лица)
.
Таблица N 3
СВЕДЕНИЯ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ГОРОДА МОСКВЫ
по состоянию на "___"_________ _____г.
в млн.единиц
_________________________________________________________________
N N Наименование Валюта Сумма %% Периодич- Дата пога-
п/п органа обязате- кредита став- ность шения
Правительства льства ка процент- основного
Москвы ных долга
выплат
_________________________________________________________________
КРЕДИТЫ
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
ИТОГО ПО __________________________________________
КРЕДИТАМ __________________________________________
_________________________________________________________________
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ГАРАНТИИ
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
ИТОГО ПО __________________________________________
ГОСУДАРСТВЕННЫМ __________________________________________
ГАРАНТИЯМ __________________________________________
_________________________________________________________________
БЮДЖЕТНЫЕ ССУДЫ
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
ИТОГО ПО
БЮДЖЕТНЫМ
ССУДАМ
_________________________________________________________________
ГОРОДСКИЕ ОБЛИГАЦИОННЫЕ ЗАЙМЫ
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
ИТОГО ПО
ОБЛИГАЦИОННЫМ
ЗАЙМАМ
_________________________________________________________________
ИТОГО ДОЛГОВЫХ __________________________________________
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ __________________________________________
__________________________________________
_________________________________________________________________
Верно:
::
все о недвижимости
ИПОТЕКА 
